Gehaltsrechner und Nettolohn-Rechner

Was ist ein Nettolohnrechner?

Ein Nettolohnrechner schätzt, wie viel von Ihrem Bruttogehalt nach Abzug von Bundeseinkommensteuer, Sozialversicherung, Medicare und Staatseinkommensteuer tatsächlich auf Ihrem Konto landet. Er berücksichtigt auch Vorsteuerbeiträge — wie 401(k)-Einzahlungen oder Krankenversicherungsprämien — die den steuerpflichtigen Anteil Ihres Einkommens mindern.

Ihr Nettolohn zu kennen hilft Ihnen, realistisch zu budgetieren, Gehaltsangebote zu bewerten und größere Ausgaben zu planen. Der Unterschied zwischen Brutto- und Nettolohn ist erheblich — für mittlere Einkommensgruppen in den USA oft 25–40 %.

Wichtige Ausgaben dieses Rechners:

• Jährlicher Nettolohn: Ihr Jahresgehalt nach allen Steuern und Abzügen
• Monatlicher Nettolohn: Nettolohn geteilt durch 12
• Bundeseinkommensteuer: Basierend auf den progressiven US-Steuerstufen 2024
• Sozialversicherungssteuer: 6,2 % auf Löhne bis 168.600 $
• Medicare-Steuer: 1,45 % auf alle Löhne, plus 0,9 % Zusatzabgabe über 200.000 $
• Staatseinkommensteuer: Berechnet zum von Ihnen angegebenen Pauschalsteuersatz
• Gesamtsteuer: Summe aller einbehaltenen Steuern
• Effektiver Steuersatz: Gesamtsteuer als Prozentsatz des Bruttogehalts

So verwenden Sie den Gehaltsrechner

1. Jahresgehalt eingeben: Ihr Bruttojahresgehalt vor Steuern und Abzügen.
2. Steuerstatus wählen: Ihr Bundessteuerstatus:
   • Ledig: Unverheiratete Steuerpflichtige
   • Verheiratet (gemeinsame Veranlagung): Eheleute, die gemeinsam veranlagt werden (niedrigere Steuerstufen)
   • Haushaltsvorstand: Unverheiratete Steuerpflichtige, die mehr als die Hälfte der Haushaltkosten für eine anspruchsberechtigte Person tragen
3. Staatlichen Einkommensteuersatz eingeben: Der Pauschalsatz Ihres Bundesstaates. Einige Bundesstaaten (Texas, Florida, Nevada) erheben keine Einkommensteuer (0 % eingeben).
4. Vorsteuerbeiträge eingeben: Jährliche Beiträge zu steuerlich begünstigten Konten wie 401(k), Krankenversicherung oder HSA.
5. Ergebnisse prüfen: Der Rechner schlüsselt jede Steuerkomponente auf.

Wie die Steuern berechnet werden

Bundeseinkommensteuer (2024)

Die US-Bundeseinkommensteuer ist progressiv und wird auf das steuerpflichtige Einkommen (Bruttogehalt minus Vorsteuerbeiträge) angewendet.

2024 Steuerstufen für Ledige:

• 10 %: bis 11.600 $
• 12 %: 11.601 $– 47.150$
• 22 %: 47.151 $– 100.525$
• 24 %: 100.526 $– 191.950$
• 32 %: 191.951 $– 243.725$
• 35 %: 243.726 $– 609.350$
• 37 %: über 609.350 $

2024 Steuerstufen für gemeinsam Veranlagte:

• 10 %: bis 23.200 $
• 12 %: 23.201 $– 94.300$
• 22 %: 94.301 $– 201.050$
• 24 %: 201.051 $– 383.900$
• 32 %: 383.901 $– 487.450$
• 35 %: 487.451 $– 731.200$
• 37 %: über 731.200 $

Sozialversicherungssteuer

• Satz: 6,2 % auf Löhne
• Lohnbemessungsgrundlage 2024: 168.600 $
• Löhne über diesem Betrag sind nicht mehr sozialversicherungspflichtig

Medicare-Steuer

• Satz: 1,45 % auf alle Löhne (kein Einkommensdeckel)
• Zusätzliche Abgabe: 0,9 % auf Löhne über 200.000 $(Ledige) bzw. 250.000$ (gemeinsam Veranlagte)

Vorsteuerbeiträge

Häufige Vorsteuerbeiträge, die das steuerpflichtige Einkommen mindern:

• 401(k): Bis zu 23.000 $im Jahr 2024 (30.500$ ab 50 Jahren)
• HSA: Bis zu 4.150 $(Einzelperson) oder 8.300$ (Familie) im Jahr 2024
• Krankenversicherungsprämien (über einen § 125 Cafeteria-Plan des Arbeitgebers)

Beispiele

Beispiel 1: Ledig, 75.000 $ Gehalt

• Jahresgehalt: 75.000 $
• Steuerstatus: Ledig
• Staatlicher Steuersatz: 5 %
• Vorsteuerbeiträge: 6.000 $ (401k)
• Steuerpflichtiges Einkommen: 69.000 $

Bundeseinkommensteuer: ~10.294 $**Sozialversicherung:** 4.650$ Medicare: 1.088 $**Staatssteuer:** 3.450$ Gesamtsteuer: ~19.482 $**Jährlicher Nettolohn:** ~55.518$ Monatlicher Nettolohn: ~4.627 $

Beispiel 2: Gemeinsam veranlagt, 120.000 $ Gehalt

• Jahresgehalt: 120.000 $
• Steuerstatus: Verheiratet (gemeinsam)
• Staatlicher Steuersatz: 4 %
• Vorsteuerbeiträge: 10.000 $

Gesamtsteuer: ~28.348 $**Jährlicher Nettolohn:** ~91.652$ Monatlicher Nettolohn: ~7.638 $

Häufig gestellte Fragen

Was ist der Unterschied zwischen Grenz- und Effektivsteuersatz? Ihr Grenzsteuersatz ist der Satz, der auf den letzten Dollar Ihres Einkommens angewendet wird (z. B. 22 % für eine ledige Person mit 75.000 $ Einkommen). Ihr effektiver Steuersatz ist die tatsächliche Gesamtsteuer als Prozentsatz Ihres Bruttoeinkommens und liegt stets unter dem Grenzsteuersatz.

Welche Bundesstaaten haben keine Einkommensteuer? Stand 2024: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire (auf Löhne), South Dakota, Tennessee (auf Löhne), Texas, Washington, Wyoming.