급여 및 실수령액 계산기

실수령액 계산기란?

실수령액 계산기는 연방 소득세, 사회보장세, 메디케어세, 주 소득세가 원천징수된 후 세전 급여에서 실제로 받게 되는 금액을 추정합니다. 또한 401(k) 납입금이나 건강보험료 같은 세전 공제항목도 고려하여 과세 소득을 정확하게 파악할 수 있습니다.

실수령액을 파악하면 정확한 생활비를 계획하고, 급여 협상을 평가하고, 큰 지출을 계획하는 데 도움이 됩니다. 미국에서 세전 급여와 실수령액의 차이는 상당히 클 수 있으며, 중산층 근로자의 경우 25~40%에 달하기도 합니다.

이 계산기가 제공하는 주요 결과:

• 연간 실수령액: 모든 세금 및 공제 후 연간 수입
• 월 실수령액: 연간 실수령액을 12로 나눈 금액
• 연방 소득세: 2024년 누진 세율에 따른 세액
• 사회보장세: $168,600 이하 급여에 6.2%
• 메디케어세: 모든 급여에 1.45%, $200,000 초과분에 추가 0.9%
• 주 소득세: 입력한 고정 세율로 계산
• 총 세금: 공제되는 모든 세금의 합계
• 실효 세율: 총 세금의 세전 급여 대비 비율

사용 방법

1. 연봉(세전)을 입력하세요: 세금과 공제 전 총 연봉.
2. 세금 신고 상태를 선택하세요:
   • 미혼: 미혼 납세자
   • 기혼 (공동 신고): 공동 신고하는 기혼 부부 (더 낮은 세율 구간 적용)
   • 세대주: 미혼이며 부양가족을 지원하고 가계 지출의 절반 이상을 부담하는 납세자
3. 주 소득세율을 입력하세요: 일부 주(텍사스, 플로리다, 네바다)는 주 소득세가 없습니다 (0 입력).
4. 세전 공제액을 입력하세요: 401(k), 건강보험료, HSA 등 세금 혜택 계좌에 대한 연간 납입금.
5. 결과를 확인하세요: 각 세금 항목의 내역과 연간·월간 실수령액이 표시됩니다.

세금 계산 방법

연방 소득세 (2024년)

미국 연방 소득세는 누진제로, 과세 소득(세전 급여에서 세전 공제액을 뺀 금액)에 적용됩니다.

2024년 미혼 세율 구간:

• 10%: $11,600 이하
• 12%: $11,601 ~$47,150
• 22%: $47,151 ~$100,525
• 24%: $100,526 ~$191,950
• 32%: $191,951 ~$243,725
• 35%: $243,726 ~$609,350
• 37%: $609,350 초과

2024년 기혼 (공동 신고) 세율 구간:

• 10%: $23,200 이하
• 12%: $23,201 ~$94,300
• 22%: $94,301 ~$201,050
• 24%: $201,051 ~$383,900
• 32%: $383,901 ~$487,450
• 35%: $487,451 ~$731,200
• 37%: $731,200 초과

사회보장세

• 세율: 급여에 6.2%
• 2024년 과세 임금 기준: $168,600 (이 한도를 초과하는 급여에는 사회보장세 미부과)

메디케어세

• 세율: 모든 급여에 1.45% (상한선 없음)
• 추가 세금: $200,000 초과 급여에 0.9% (미혼의 경우)

세전 공제항목

과세 소득을 줄이는 일반적인 세전 공제:

• 401(k): 2024년 최대 $23,000 (50세 이상$30,500)
• HSA: 2024년 개인 최대 $4,150, 가족 최대$8,300
• 건강보험료

예시

예시 1: 미혼, 연봉 $75,000

• 연봉: $75,000, 신고 상태: 미혼, 주 세율: 5%
• 세전 공제: $6,000 (401k)

연방 소득세: 약 $10,294 **사회보장세:**$4,650 메디케어세: $1,088 **주 소득세:**$3,450 총 세금: 약 $19,482 **연간 실수령액:** 약$55,518 월 실수령액: 약 $4,627

예시 2: 기혼 공동 신고, $120,000

• 신고 상태: 기혼 (공동), 주 세율: 4%, 공제: $10,000

총 세금: 약 $28,348 **연간 실수령액:** 약$91,652 월 실수령액: 약 $7,638

자주 묻는 질문

한계 세율과 실효 세율의 차이는 무엇인가요? 한계 세율은 마지막 1달러의 소득에 적용되는 세율입니다. 실효 세율은 납부한 총 세금을 총소득으로 나눈 비율로, 낮은 소득 구간에는 낮은 세율이 적용되기 때문에 항상 한계 세율보다 낮습니다.

주 소득세가 없는 주는 어디인가요? 2024년 기준: 알래스카, 플로리다, 네바다, 뉴햄프셔(임금), 사우스다코타, 테네시(임금), 텍사스, 워싱턴, 와이오밍.